企业工会工作是广义公司治理结构的重要组成部分

广东发展银行是一家全国性股份制商业银行，目前有员工13000余名，总资产达4300多亿元人民币。目前中资股份比例为75．26％，其中国有股占60名以上，为中资国有控股企业。根据有关协议，我行的经营管理权已于2006年1 2月1 8日交给了战略投资者美国花旗集团派出的管理团队。在这里，我谈一些我们基层工会工作实践中的体会，主要想谈的就是广义公司治理结构视野下的企业工会工作。

一、企业工会工作思路需积极顺应社会主义市场经济完善公司治理结构的要求

党的十六届三中全会作出的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》中，明确提出了要“完善公司法人治理结构”的要求。随着社会主义市场经济制度的不断发展，建立与完善公司治理结构成为了公司制得以存在的前提，更是深化经济体制改革、适应经济全球化进程的需要，亦是培育社会主义市场经济主体的必然要求。这种的形势要求，就需要我们工会工作者要积极思考和顺应这个变化，在现代企业制度的视野下探寻企业工会工作的方向和途径。

企业作为工会工作的最重要落脚点之一，其本质是系列契约关系的总和，是由企业所有者、经营者、债权人、职工、消费者、供应商组威的契约网，契约本身所内含的各利益主体的平等化和独立化，要求公司治理结构的主体之间应该是平等、独立的关系，契约网触及的各方称为利益相关者，企业的效率就是建立在这些利益相关者基础之上。公司治理结构广义地讲是指关于公司控制权和剩余索取权，即企业组织方式、控制机制和利益分配的所有法律、机构、制度和文化的安排。它所界定的不仅是所有者与企业的关系，而且包括相关利益集团(管理者、员工、客户、供货商、所在社区等)之间的关系。公司治理结构决定企业为谁服务，由谁控制，风险和利益如何在各个利益集团中分配等一系里根本性问题。

现代公司治理结构中，推进与实行企业的民主管理的终极目的，就是保证企业决策的科学、正确和民主，调动员工的积极性，实现企业各项目标和任务的完成，提高企业的综合管理效益，实现投资方与员工的共建共享共赢，并履行与体现企业的社会责任。在中国特色社会主义市场经济体制下，我们的民主管理将更具有挑战性和经济利益性，民主管理将更直接的与企业的健康发展、经营效益和员工的切身利益相联系，民主管理的作用将更重要、更突出，必须更加认真对待和履行。

随着经济全球化的趋势和社会主义市场经济的发展，在一个成熟市场经济体制下，企业也越来越被作为社会公民承担相应承担的责任。这就对公司治理结构提出了更高的要求。以金融业为例，随着行业的发展，人力资源越来越成为企业最宝贵的财富和资源，如何建立一个有效率的公司治理结构，对作为广大劳动者的组织——工会在企业公司治理结构中的地位和作用提出了更高的要求。

从我行的实践来看，随着我行的改革重组的完成，从传统党委一元领导体制向完善的公司治理结构的过渡，尤其是在我行这样智力密集型的企业，广大员工如何在企业决策过程中表达诉求和意愿，不仅仅关乎到企业的前途和命运，大而言之，将关系到整个社会体系中 “人”和“资本”的权利比较的发展趋势。这将不仅仅是关乎决策的效率和科学，在我们社会主义国家中，更关系到一个坚持“劳动价值论”作为基本理论基石的国家和政党的政治属性问题。这是国际国内形式对工会工作理念提出的新要求。

二、加大工会法律创新探索。充分发挥和巩固职工在公司治理结构中的地位和作用

广义的公司治理结构的本质就是一组契约关系。正式契约包括立法机关如全国人大系统及政府颁布的适用于所有企业的法律，如公司法、破产法、劳动法、工会法等等，也包括企业自己的正式规定，如公司章程以及各种合同。非正式契约指由文化、社会习惯而形成的行为规范。从我们工作的切身体会来看，在资方拥有若干契约关系中的传统优势状况下，鉴于我国法律法规没有给予工会与工人可以罢工等明确的维权与斗争权利，广大职工在公司治理结构中的地位和作用，就更多的只能依赖与需要通过国家立法等硬性规范来进行维护和巩固。

一是要进一步明确工会组织和职工代表大会的法律地位和职权。工会组织是依据《工会法》和《中国工会章程》的法律规定组织起来的群众组织，在党的领导下，有权依据法律程序和权限来行使民主管理和民主监督的职能。归根到底，企业、股东和员工的根利益是一致的。因此，工会组织也要善于维护和保护股东的股权收益，促进公司资产的保值增值，就是保护了员工的利益。因此，工会组织和职工代表大会应主动对公司实行有效监督，工会是代表职工的合法机构，有权实行监督，以职工董事、职工监事、推动厂务公开、代表职工与公司签订集体合同等多种形式进行监督，以保证员工的合法利益。

实行公司制法人治理结构条件下，无论是谁代表资本和担任法人(特别是国有控股企业)，由于员工是企业发展最重要的主体因素之一，其必须是各方投资方利益的代表，同时也必须要兼顾员工利益的体现，都必须有一种表现全体员工利益的民主形式，来反映全体员工的意愿。胡锦涛同志在党的十七大报告中就明确指出“全心全意依靠工人阶级，完善以职工代表大会为基本形式的企事业单位民主管理制度，推进厂务公开，支持职工参与管理，维护职工合法权益。”因此，职工代表大会的基本形式必须改进和完善，以适应公司治理结构的新形势。关于职工代表大会的地位和作用问题，应该在有什么权利问题上进行法律上的科学界定。随着经济全球化与我国改革开放进程的不断深化，以及国有企业在众多领域的改制、扩大与推出，中国企业多元化经济的时代必将是个趋势。在民营、外资企业中，鉴于董事会、高级管理层中的“执法者”或主体成员往往不是共产党员，他们对党的文件和领导人的讲话表面上尊重，而在具体的公司治理中，并不会执行，而更多地是仅仅用法依法好，因此，必须通过立法，主动调整工会、职代会职权、健全完善职代会制度，使职代会成为转改制企业新的法人治理结构中不可或缺的重要组成部分，与股东大会、董事会等分工明确，和谐运作，从而能够真正发挥职代会在公司治理结构中民主决策、民主管理、民主监督作用。

我们的切身体会是，随着国有商业银行股份制改革产权制度归属进一步明晰，公司治理结构的不断完善和规范，企业的民主管理更要加强，职工的权益更要得到维护和保障。只有加强和改善企业民主管理，才能提高银行的经营水平和资产价值，才能更有效地增强银行的竞争能力和可持续发展。只有将民主管理纳入公司治理的制度体系，银行和员工才能同时取得效益最大化和收益最大化。

二是要深入推动建立职工董事、监事制度的建立与完善。职工董事、职工监事是职工民主权利在企业经营管理决策层、监督层的最有力的体现和最直接的反映，并且是公司治理结构的重要组成。只有通过职工代表大会把政治思想素质好、参政议政能力强、懂经营善管理、敢为职工说话办事的优秀人才选拔出来，依法合规地在董事会、监事会为职工群众反映诉求、争取权利，才能真正体现工会“以职工为本”的工作出发点和落脚点，使企业民主管理制度得以建立健全，公司治理结构真正完善。

在现代企业治理中，董事会具有绝对权威，是企业重大经营管理的决策机构。通过公司民主选举产生的职工代表，以职工董事的身份进入董事会，职责就是在董事会中发表与贯彻职工大会或者职工代表大会的意见和建议，这是职工董事有别于其他公司董事的关键所在。深层意义在于，这是在公司治理结构的框架下，职工参与企业民主决策、民主管理、民主监督的具体体现。其他的董事，包括执行董事、独立董事，他们是以出资人委托的身份出现，代表出资人参与企业重大决策的。而只有职工董事进入了董事会，才可以直接把职工意愿，特别是涉及到职工切身利益、合法权益、大家关心的一些重大问题直接在决策过程中给予关注。通过这样的制度安排，使企业工会和工会工作从体制上与公司治理结构相适应，从源头上解决了职工维权的问题，保证我们党全心全意依靠工人阶级的方针得以贯彻落实，也是我们工会工作在制度创新上的一个重要体现。

从我行近年的工作实践来看，由于法律法规的先天不足，由于《公司法》仅仅是对股份有限公司“董事会成员中可以有公司职工代表”这样软性的规定，而董事会构成又由股东大会和体现股东意志的《公司章程》来决定的事实，给职工代表进入董事会造成了极大的难度和阻力。为此，我们认为并要求，为此，建议是否通过心得立法或颁布新的法律法规企业是否通过经过近两年的不懈努力，我们在全总、省总、全国人大法工委、广东省人大常委会等机构的大力支持下，在全国人大法工委出具重要法律支持意见后，董事会才同意了两名职工代表进入董事会的方案，尚待股东大会审议《公司章程》修正案后，由职工代表大会选举产生的董事才能够进入董事会履职。因此，我们强烈呼吁立法机关，要进一步对职工在公司治理结构中的权利和地位予以明确。

三是深入推进厂务公开制度，切实保障职工群众的知情权、参与权和监督权，扩大基层民主的重要形式。厂务公开符合现代企业治理结构制度创新的发展方向。厂务公开民主管理不但代表了一种社会政治文化进步方向，而且是现代公司制企业发展的趋势和选择。经济的发展使得股东所有权与经营权合二为一的结构难以维系，于是产生所有者与管理层的委托代理关系。老牌市场经济国家美国相继发生了安然公司、世通公司、共同基金等重大丑闻，说明对委托代理关系的有效监督方面存在严重缺陷。管理层往往会利用手中掌握大量信息的权力，使得股东对公司的控制虚位与监督弱化，使广大职工利益受损。如果股东与同样处于劣势的员工能够站在一起，利用厂务公开机制加强对管理层的群众监督，可以有效解决存在的信息不公开、不对称，进行暗箱操作的问题。最新现代公司理论认为，作为企业利益相关者，员工出于自身利益需要，而主动参与公司事务的要求也应当给予一定的满足。我国的厂务公开正是这样一种符合世界潮流和富有时代特征的民主管理、民主监督制度，理应坚持和发展。

三、要不断丰富和创新公司治理结构中工会组织发挥作用的新形式

我行工会工作实践，使我们深刻意识到，企业工会要落实好科学发展观，履行好职责，在维护员工利益、促进企业和谐、社会发展中发挥应有的作用，就必须不断丰富和创新公司治理结构中工会组织发挥作用的新形式和新途径，以适应国内外形势的发展变化。

我们广发行工会在企业民主管理方面进行了一些探索。根据法律法规和规范性文件，结合我行作为中资国有控股企业但经营管理权交予外方的实际，我行制定(修订)了《广东发展银行关于进一步加强民主管理工作的实施办法》、《广东发展银行贯彻<企业工会工作条例>实施细则》等民主管理制度，并下发全行贯彻执行。探索建立党政工沟通协商议事机制，与经营管理层、行党委建立起信息沟通与联系及科学决策的有效平台，并力争在一些重大问题上达成共识，形成合力。这种“三位一体”的公司领导体制：党组织的政治地位、职责是保证监督；行政组织的经济地位、职责是法人治理；工会组织的社团地位、职责是民主管理，被中华全国总工会作为创新成果纳入经验汇编在全国推广，被省委组织部和省直工委确定为“省党建固本强基创新项目”进行表彰。

今年，我行工会还启动了职工持股计划的建立工作。在今年2月召开的全行职工代表大会上，本着“稳定与留住人才、有效防范风险、加强民主管理、完善公司治理、提升银行竞争力”的宗旨和目标，行工会提出《广东发展银行职工代表大会关于要求建立职工持股制度的决议》，并经民主表决顺利通过。我行工会将通过积极与各方股东进行积极沟通，力争该项计划得以正式实施。该计划，对于员工来说，将进一步落实和完善劳动力产权，让劳动者不仅获得了工资性收入，而且在一定程度上分享了企业利润而获得了财产性收入，使员工的利益得到实质性保障和提升。从企业来说，可以有效控制‘内部人控制’，用股权的激励性制度安排，让处于经营管理各战线核心岗位的员工有意愿和动力去发挥独有的信息优势，监督企业经营管理，以促进民主决策，优化公司治理，进一步促进企业科学发展，实现企业和员工的统筹兼顾。

随着社会主义市场经济的不断完善，工会职能的进一步拓展发挥，对我们工会工作者也提出了更高的要求。我们会积极提升素质，顺应形势，迎接挑战，当好职工合法利益的维护者和企业和谐发展的推进者。

我们也恳请各位上级领导和专家学者对我们企业工会多提指导意见，帮助我们共同推进新形势下企业工会创新发展的事业。

(作者系广东发展银行工会主席)