职工互助保险在社会保险体系中的地位与作用
建立社会主义市场经济体制，要求企业按烈市场经济客观规律办事，建立起现代企业制度，以适应由计划经济向市场经济的过渡，而慧立现代企业制度最基本的条件，必须首先建立起完善的社会保障制度。社会保障制度是国家通过国民收入的再分配，依法对社会成员的基本生活权利予以保障的社会安定制度。党的十四届三中全会指出：“建立多层次的社会保障体系，对于深化企业和事业单位改革，保持社会稳定，顺利建立社会主义市场经济体制具有重大意义。社会保障体系包括社会保险、社会救济、社会福利、优扶安置和社会互助、个人储蓄积累保障。”
职工互助保险事业在我国尚属新事物，它是在改革中起步、发展的。早在80年代，就出现了带有保险性质的群众性互助互济组织，但由于长期受社会保险由国家和单位包下来等传统观念的影响，这项事业发展缓慢。近几年，随着改革步子加快，职工互助保险事业有了较大的发展，已构成我国社会保障体系中的一个层次。为促进这项事业的发展，本文对其在社会保障体系中的地位、作用及其发展构想略加探讨。
一、职工互助保险的内涵及地位
职工互助保险，是由职工自愿参加、资金以职工个人筹集为主的群众性互助性质的保险；是在国家法定社会保险之外，职工发生特殊困难时给予的一种物质帮助；是对国家法定保险的一种补充。从国外开展的情况看，职工互助保险所涉及的项目有：火灾互济保险，退休互济保险，汽车、机动车互济保险（在驾驶发生交通事故，需承担赔偿损失的情况下，支付共济赔偿金），终身人寿共济保险，嫁娶庆丧共济保险等等。我国职工互助保险虽起步不久，但已涉及职工生、老、病、死、伤、残及意外灾害、意外伤害等应急济难方面。
保险体系是社会保障体系的最重要的组成部分，社会保障主要是通过保险来实现的。一个合理完善的保险体系包括社会保险、商业保险和互助保险三大部分。这三大部分在我国的保险体系中的位置是不能互助取代的，三者各有优势、互相补充。社会保险、商业保险和互助保险的互补性，在于社会保险提供的是基本的生活保障，是为那些暂时或永久性中断收入的人提供维持基本生存的费用。商业保险和互助保险是在社会保险提供的基本保障基础上，提高保障水准，使职工生活水平不因发生风险而下降。它们的互补性还体现在三者的互相促进、互相完善上。
互助保险和社会保险的相同点在于两者都是不以盈利为目的，具有鲜明的福利性、服务性的特点。它们的主要区别在于互助保险是自愿的，社会保险是强制的。互助保险和商业保险的相同处则在于两者都是自愿的，区别在于前者是为职工服务的，后者是以盈利为目的的。职工互助保险的社会目标和最终目标都是为职工服务的，它在经营活动过程中所创造的经济效益为参加互助保险的全体职工所有，努办者不得以任何形式和借口侵占。商业保”经营目的却决定它必须把追求利润放在首位，它也强调社会效益，但是，它的社会效益是胤从和服务于经济效益的。
从我们的国情来看，国家建立多层次的社会保障体系需要职工互助保险这个层次，它的地位和作用已引起了越来越多的人关注，目家体改委在提交给党中央和国务院关于《中国补充养老保险和个人储蓄性养老保险方案设计研究报告》中强调：“职工互助保险有其自身的特点和优势，应确定它在社会保障中的地位，充分发挥它对社会保险的补充作用。”
二、职工互助保险的社会作用
职工互助保险的社会作用主要体现在三个方面。
第一，有利于推进社会主义市场经济体钊的建立和运行。随着社会主义市场经济体制的建立，企业在买现资源优化配置、优胜劣汰的激烈竟争中，必将出现企业破产、兼并、经济效益波动等问题。这些将使企业职工面临的风险增大，其一是就业问题受到威胁，其二是收入和生活水平不稳定。在社会保障制度不负全、单纯依靠国家法定的基本保障难以完全信决问题的情况下，职工互助保险的作用尤为月显。建立职工互助保险，发挥其对国家法定基本保障的补充作用，就可以为广大职工构筑趋抵御风险的第二道防线，增强广大职工对敃靠的承受能力，减少对改革的后顾之忧，从而为企业加大劳动用工制度改革的强度和深度，提高市场竞争能力创造条件，加速建立社会主义市场经济体制的进程。
第二，有利于维护社会秩序的稳定。市场经济势必造成人们收入差距的拉大。当收入差距拉大到超越了人们的心理承受能力，特员是出现了一部分职工生活陷入困境、或生活水平明显低下的时候，就会造成社会的不稳定。兴办职工互助保险，可以起到国民收入再分配付作用，使社会成员中的贫困者得到救助，实现国民收入的再次分配，缩小差距，促进社会公平，从而缓和社会矛盾，减少社会震荡，维护社会稳定。
笫三，有利于促进社会主义精神文明建设。在社会生活中，对于遭到不幸和遇到困难付人，人们投以同情之心，伸出援助之手。这是刁种精神文明的表现。组织职工之间互助共济，是对我国劳动人民乐善好施、捐金纾难传统美德的继承和发扬。它对于建立和谐的人际失系，增进团结，化解矛盾，无疑起着潜移默化的作用，在一定程度上促进了社会主义精神炽月建设。
三、发挥工会优势，大力发展职工互助保捡事业发展
l、工会发展职工互助保险的有利条件
目前，工会大力发展职工互助保险有很多有利条件：一是工会组织网络健全。据1997年底统计资料表明，湛江市共有基层工会委员会1538个，而且有一支由1272人组成的专兼原工会干部队伍。这就为我们发动职工，扩大保幛范围奠定了组织基础。二是各级工会积累了一定的经验。近年来，我市各级工会积极探索维护职工利益的新路子，组织职工开展各种互助互济活动。据统计，到1997年底止，全商有3000多家企业建立了各类职工互助基 金会、储金会，这些带着保险性质的群众性互助互济组织，基本上由工会发动、组织和管理，广大工会干部在实践中积累了不少经验，这就为将职工互助保险引入健康发展轨道奠定了良好基础。三是职工群众尝到了甜头。我市自去年3月经中国职工 保险互助会批准成立湛江办事处至今，已有万余职工参加了“职工安康”互助保险，投保金额累计217万多元。一年来多来，受理意外伤害案6起，赔付金额2050元。职工在实践中逐步感受到职工互助保险的好处，如湛江农垦医院护士栋冬花去年参加．职工安康“保险，投保第三天便被车撞伤。
事故发生后，农垦医院同时向职工保险互助会湛江办事处和商业保保险公司（因陈冬花也参加了平安保险）报案，职保会一接到报案后，马上赶赴现场，了解事故发生原因及后果，并坎时作出赔付决定。当职保会同志把赔付金送钰冬花时，陈冬花动情地说：还是职工互助保阳好，职保会赔付及时，赔付额高。此事后，该院医务人员未参加安康保险的积极要求参加，巳参加的主动追加投保额，最高的达2000元。另外，许多基层积极开展各种补充保险，深受党政和职工欢迎。如湛江烟草分公司推行的解困补充保险于去年9月正式投入运作至今年5月，共资助困难职工46次，发放解困保险金额15500元，使2名重病职工得到及时医治并获康复，2名长病不能上岗的特困职工得到基本保障 ，8名下岗职工得到临时性生活补助。湛江汽车运输公司、广东泰伦 公司推行的医疗补充保险、湛江湖光小教推行的养老补充保险，湛江第一运输公司推行的意外保险等都已显示其生命力，为广大职工筑起了抵御风险的“第二道防线”。四是深化改革形势的要求。在建立现代企业制度，企业面临着不少困难和问题，特别是国有老企业，突出表现为“三多”、“三难”，即离退休职工多、老产品多、老设备多；富余职工安排难、离退休 人员待遇落实难、下岗职工基本 生活保障难。存在这些问题的重要原因，就是社会保险不配备，不完善。为确保改革顺利进行，必须完善社会保障制度。深化改革的要求为职工互助保险提供了发展机遇。
2、当前发展职工互助保险要解决的几个问题
一是提高认识、加强领导。各级工会要认识到开展职工互助保险活动，是工会维护职工具体利益直接而有效的手段，要切实加强领导，把这项工作纳入建家和工会工作目标考核内容进行部署和落实。二是加大宣传力度，积极争取党政支持，在普及上下功夫。三是建立健全各级保险互助机构，要有专人负责，逐步形成厂、车间、班组三级网络。四是搞好立项和科学测评工作，在筹集资金、确定保险项目时，要充分考虑职工的实际需要和经济承受能力，量力而行。五是健全制度，加强管理。要建立职工互助保险组织档案和会员名册；要制订章程，明确规定开展职工互助保险的宗旨、任务、设立保险项目、待遇标准、机构、会员权利与义务等；要建立健全保险金的筹集、使用、管理和监督制度，切实把职工互助保险纳入规范化、制度化轨道。
（作者单位：湛江市总工会）